公司治理

本公司董事會通過訂定「誠信經營守則」，明定誠信經營之政策及作法，積極防範不誠信的行為發生，明訂本公司之董事、經理人、受僱人或具有實質控制能力者，不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當利益，或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務等不誠信行為導致損害公司利益與名譽…等，董事會與高階經理人並簽署「遵循誠信經營政策聲明書」，建立並積極落實誠信經營之企業文化，本公司誠信經營守則及相關政策已於公開資訊觀測站及公司網站揭露。

公司已依據「誠信經營守則」規定，董事會通過訂定「不誠信行為防範方案」，建立不誠信為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，涵蓋「上市上櫃誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施，並據以訂定不誠信行為防範方案，本公司公司治理小組評估及檢視現行之規章制度能有效降低不誠信風險，112年不誠信行為風險結果為低度風險。
 

本公司於112年導入ISO 37001反賄賂管理系統，於112年8月9日董事會通過「反貪腐、反賄賂政策」，承諾本公司在與他人進行商業往來時，均謹守高規誠信標準，對於貪腐和賄賂採取零容忍的態度處理，以落實誠信經營之基本為前提，並訂有「反貪腐、反賄賂管理程序」，提供細節指引以協助防止貪腐和賄賂行為，確保誠信經營政策之落實。

本公司於「不誠信行為防範方案」內明定相關作業程序及行為指南，以防範不誠信的行為發生，並於「不誠信行為防範方案」第18條及本公司「獎懲管理辦法」訂有相關懲戒與申訴制度。
 

本公司對貪腐行為零容忍，不允許任何賄賂、舞弊、濫用公司資產或犧牲公司利益以換取個人利益的行為，為強化及落實誠信經營，由本公司誠信經營專責單位「公司治理小組」，隨時掌握主管機關動態，適時增設或修訂各項與公司治理、誠信經營有關之守則與作業程序，與定期執行不誠信風險之評估、防範方案之修訂等相關作業，並定期向董事會報告推動情形。此外，為使同仁時常保持對反貪腐、誠信道德規範的認識，本公司將上述各項相關的規章公布於公司內部網站供同仁隨時查詢外，同時於新進員工之聘僱合約中，加註誠信原則條款，並對全體員工每年進行誠信經營相關教育宣導與測驗，積極落實反貪腐、誠信正直與道德價值觀念，使「誠信」原則深化。
 

新進人員訓練時加入反貪腐講授課程輔以測驗確認員工對於反貪腐之認知，112年測驗人數共計142人。

本公司以合乎公平道德且恪遵相關法令規章及契約條款來履行商業活動之契約，並遵循「道德行為準則」與「供應商行為準則」評估往來對象之誠信紀錄，與交易對象簽訂之合約，均訂定誠信行為條款，規範不得進行任何賄賂、貪汙、勒索等不適當之商業行為，以確保符合反貪腐之規範。

本公司由公司治理小組擔任誠信經營專責單位，協助訂定誠信經營守則，負責推動誠信經營之執行，透過每年辦理誠信經營守則相關教育宣導與測驗，積極落實誠信正直與道德價值觀念，並每年(至少一年一次)向董事會報告執行情形。

「112年度誠信經營、防止內線交易暨重大資訊處理推動情形」於113年1月19日第20屆第15次董事會中報告。

本公司於「誠信經營守則」、「公司治理實務守則」中訂有利益迴避條款，要求董事、經理人及全體員工，都應防止利益衝突，且不得藉其在公司擔任之職位或影響力，使自身或是他人獲得不正當利益。
 

本公司董事及經理人均出具遵循誠信經營政策聲明書，聲明將確實遵守「誠信經營守則」、「反貪腐、反賄賂政策」等相關規定，且「董事會議事規範」及「審計委員會組織規程」中皆載明有關董事利益迴避條款，避免產生利益衝突。各董事對於董事會的各項會議事項，與其自身或代表之法人有利害關係，致有害公司利益之虞者，於討論及表決時應予迴避，且不得代理其他董事行時其表決權。本公司設有獨立董事，獨立董事於客觀公正立場上，以其專業與經驗提出建議，董事會討論任何議案時，均充份考量獨立董事意見，並將其反對或保留的理由或意見列入會議紀錄，有效保護公司之利益。
 

本公司與關係人及關係企業交易，遵循「公司治理實務守則」與「公司關係企業相互間財務業務相關作業規範」，業務往來基於公平合理原則，相互間之財務業務往來訂定書面規範，對於簽約事項明確訂定價格條件與支付方式，杜絕非常規交易，並嚴禁不當利益輸送情事。重大關係人及關係企業交易需經審計委員會通過後送交董事會決議。
 

本公司亦建置完善的內控制度及作業規章，並對全體員工依其工作範圍進行教育訓練，以利確實執行職能分工，防止內部產生利益衝突。如有發現違反誠信規定時，可透過設置公開的檢舉管道、公平允當的調查機制、及當事人陳述系統進行申訴或檢舉，進一步降低利益衝突發生之機率及影響。

本公司遵循證券發行人財務報告編制準則與金管會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告(IFRSs)建立會計制度與編制財務報告，並委託勤業眾信聯合會計師事務所負責財務報告之查核簽證。

本公司已建立誠信經營相關之內部控制制度，並由內部稽核單位依照不誠信行為風險之評估結果訂定稽核計畫，內容包括稽核對象、範圍、項目、頻率等，並將查核結果作成稽核報告提報審計委員會及董事會，讓管理階層了解公司的內部控制執行情形，以達到管理之目的。

本公司每年定期向董事、經理人、全體員工宣導誠信經營守則，使其充分了解公司誠信經營之規範。112年誠信經營議題相關之內、外部教育訓練（含TIPS保密資訊管理、ISO 37001反貪腐反賄賂、智慧財產權、核決權限制定與風險管控、資安防護與雲端安全稽核實務研討與ISO等相關課程）共計2,014人次、合計5,093小時。此外新人到職時，亦須進行道德行為準則宣導與反貪腐課程，內容包含：道德規範、營業秘密、規章制度、申訴檢舉等，並於訓練後進行測驗簽署勞動契約(包含員工廉潔承諾書、保密承諾)，112年測驗共計142人次。

本公司112年導入ISO37001反貪腐反賄賂管理程序，規範全體員工、商業夥伴、董事及經理人執行職務應恪守誠信經營原則，遵循反貪腐、反賄賂相關政策，並簽署員工廉潔承諾書，共計574人次。

本公司支持公開透明之誠信道德文化，鼓勵內部員工及外部人員透過相關舉報管道舉報任何不符合法規或本公司相關政策的行為，並允許匿名舉報。訂有「誠信經營守則」及「檢舉及申訴管理程序」之規範，已明定檢舉制度，並詳列具體檢舉管道、獎勵制度、受理專責單位如下：

1.檢舉管道：

(1)內部意見箱

(2)內部員工與外部人員檢舉與申訴電話專線

(a)檢舉專線：03-4572121#1999

(b)申訴專線：03-4572121#1995

(3)經由郵件或網站反應意見

(a)檢舉信箱：companyopinion@grapeking.com.tw

(b)申訴信箱：employeeopinion@grapeking.com.tw

2.獎勵制度：

(1)外部人員：公司依舉報事件決定致謝之禮品。

(2)內部員工：依公司人事相關規章予以獎勵。

3.受理專責單位：

(1) 經由內部意見箱反應意見：

(a)檢舉信箱意見由稽核室統一彙整承辦。

(b)申訴信箱意見由人資單位統一彙整承辦。

(2) 經由郵件或網站反應意見：

由公司指定受理人員統一彙整承辦。

所有檢舉與申訴意見，均統一彙報總經理核示，經總經理核准後方可結案。

本公司「檢舉及申訴管理程序」中訂有受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制聲明，知悉 案件內容之相關人員，均應嚴格遵守保密原則，若有外洩等情事，將依公司懲戒相關規定予以嚴懲，以避免檢舉人遭受報復或不當對待。

檢舉人之安全應予以保護，並根據保密聲明各注意事項審慎處理，保護檢舉人不因檢舉而遭受不當之懲罰。

本公司已於公司網站及公開資訊觀測站，揭露誠信經營守則內容，並於公司網站揭露誠信經營運作情形及成效。