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公司治理

審計委員會

本公司於110年7月15日設置審計委員會,依據葡萄王生技股份有限公司審計委員會組織規程及證券交易法第十四條之五規定,本委員會每季至少召開一次,並得視需要隨時召開會議,本委員會由全體獨立董事組成,委員之任期為三年,連選得連任,本委員會之決議應有全體成員二分之一以上同意。

1.  審計委員會設立之目的,為協助董事會監督:

    本委員會運作方式依本公司「審計委員會組織規程」辦理,應以善良管理人之注意,忠實履行下列職權,並將所提建議提交董事會討論。

    (1)   公司財務報表之允當表達。

    (2)   訂簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。

    (3)   公司內部控制之有效實施。

    (4)   公司遵循相關法令及規則。

    (5)   公司存在或潛在風險之管控。

 

2. 審計委員會之職權:

    (1)   依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

    (2)   內部控制制度有效性之考核。

    (3)   依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

    (4)   涉及董事自身利害關係之事項。

    (5)   重大之資產或衍生性商品交易。

    (6)   重大之資金貸與、背書或提供保證。

    (7)   募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

    (8)   簽證會計師之委任、解任或報酬。

    (9)   財務、會計或內部稽核主管之任免。

    (10)   由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告。

    (11)   其他公司或主管機關規定之重大事項。

 

3. 審計委員會110年7月15日至110年12月31日期間之工作重點包含:

    (1)   與會計師及經營單位溝通財務報告及營運情況。

    (2)   審核內控制度修訂。

    (3)  審核及與內部稽核單位溝通內部控制制度之有效性。

    (4)   審核依取得或處分資產處理程序送交之議案。

審計委員會成員

依本公司審計委員會組織規程第四條,委員會由全體獨立董事組成,其人數不得少於三人,其中一人為召集人, 且至少一人應具備會計或財務專長。

是否具有五年以上工作經驗及相關專業資格 姓名
條件 林鳳儀 陳勁甫 苗怡凡 陳景寧
商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上
法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員
具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗 召集人

審計委員會組織規程

連結

審計委員會出席情形

1.本公司之審計委員會委員計4人。

2.本屆委員任期:110年7月15日至113年7月14日,110年度審計委員會開會1次(A),委員出席情形如下:

職稱 姓名 實際出席次數(B) 委託出席次數

實際出席率(%)(B/A)

召集人 林鳳儀 2 0 100
委員 陳勁甫 2 0 100
委員 苗怡凡 2 0 100
委員 陳景寧 2 0 100

審計委員會開會資訊

本公司審計委員會開會資訊如下:

日期 討論事由 決議結果,及公司對於成員意見之處理
110/11/03

案由1:

依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定,擬具本公司111年度稽核計劃。

案由2:

緣於『審計委員會』設置,擬對應修訂「內部重大資訊管理辦法」、「股務作業管理辦法」

及「內部稽核制度:IA-26內部重大資訊管理辦法」等辦法與制度。

案由3:

向關係人租賃不動產。

案由4:

本公司111年會計師財報簽證公費。

案由5:

本公司年度累計處分有價證券達資本額百分之十。

案由1:

全體出席委員同意通過,並提請董事會決議。進行說明。

案由2:

全體出席委員同意通過,並提請董事會決議。

案由3:

一、全體出席委員同意通過,並提請董事會決議。

二、建議事項:

於次年度續約前,應提供以下資訊以利委員評估:

(1)外部電銷團隊業績目標評估報告。

(2)外部電銷團隊人員流動率情況報告。

案由4:

全體出席委員同意通過,並提請董事會決議。

案由5:

全體出席委員同意通過,並提請董事會決議。

110/08/02

案由1:

擬修訂葡萄王生技(股)公司「採購及付款循環」之內部控制制度文件。

案由2:

因應公司設置「審計委員會」,擬修訂本公司「110年度稽核計畫」。

案由3:

本公司年度累計購買/贖回,有價證券達資本額百分之十。

案由1:

一、全體出席委員同意通過,並提請董事會決議。

二、建議事項:於下次會議針對公司目前開標流程進行說明。

案由2:

全體出席委員同意通過,並提請董事會決議。

案由3:

全體出席委員同意通過,並提請董事會決議。

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

本公司設有審計委員會,每年至少兩次單獨與內部稽核部門及簽證會計師於審計委員會中進行溝通,且進行溝通期間無一般董事及管理階層與會。除了針對稽核部門內控及稽核內容查核報告溝通外,會計師亦會就財務報告核閱或查核情形進行報告。若有其他重大事項,或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜,可不定期隨時召開會議溝通。其溝通結果亦作成紀錄。

獨立董事與稽核溝通情形摘要:

日期 溝通重點 建議及結果

110/11/03

第一屆第二次

審計委員會議

1. 110年第三季稽核業務報告執行與溝通。

2.獨立董事針對稽核發出警示信目的進行瞭解,稽核主管進行說明。

110/08/02

第一屆第一次

審計委員會議

110年第二季稽核業務報告執行與溝通

獨立董事與會計師溝通情形摘要:

日期 溝通重點 建議及結果

110/11/03

第一屆第二次

審計委員會議

1.會計師就110年第3季合併財務報告核閱情形進行說明。

2.會計師針對110年度財報查核之預計關鍵查核事項進行說明。

2.會計師針對會計師事務所管控會計師獨立性方式進行說明。

110/08/02

第一屆第一次

審計委員會議

1.會計師就110年第2季合併財務報告核閱情形進行說明。

2.會計師針對獨立董事詢問有關會計師之獨立性判斷方式,

   會計師回覆將於下次審計委員會進一步說明。